各區(qū)（市、功能區(qū)）科技主管部門(mén)、財(cái)政局，西海岸新區(qū)科技局、財(cái)政局，人民銀行萊西營(yíng)業(yè)管理部，各有關(guān)單位：

為貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)科技金融服務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的若干措施》（魯科字〔2025〕29號(hào)）文件精神，參照《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息管理辦法》（魯科字〔2023〕154號(hào)）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我市工作實(shí)際，市科技局、市財(cái)政局、人民銀行青島市分行制定了《青島市科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息工作指引》，現(xiàn)印發(fā)給你們，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

青島市科學(xué)技術(shù)局??????青島市財(cái)政局?????中國(guó)人民銀行青島市分行

???????????????????????????????????????2025年5月23日

青島市科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息工作指引

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為貫徹落實(shí)《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)科技金融服務(wù)創(chuàng)新發(fā)展的若干措施》（魯科字〔2025〕29號(hào)）文件精神，做好山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“魯科貸”）風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息等相關(guān)管理工作，參照《山東省科技成果轉(zhuǎn)化貸款風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息管理辦法》（魯科字〔2023〕154號(hào)）（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《管理辦法》）相關(guān)規(guī)定，結(jié)合青島市工作實(shí)際，制定本工作指引。

第一章 總 ?則

第一條?本指引中的“魯科貸”，是指合作銀行向青島市科技型中小企業(yè)發(fā)放的用于支持企業(yè)科技研發(fā)、成果轉(zhuǎn)化、產(chǎn)業(yè)化及其他科技創(chuàng)新活動(dòng)的貸款。貸款不得用于轉(zhuǎn)貸、委托貸款、參與民間借貸、投資資本市場(chǎng)和個(gè)人消費(fèi)等方面。

第二條?本指引中的銀行機(jī)構(gòu)，是指市科技局根據(jù)《管理辦法》要求遴選的可為科技型企業(yè)融資提供信貸支持，具備承擔(dān)相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)能力的本地法人銀行及外地銀行在青島市設(shè)立的市級(jí)分行，作為青島市開(kāi)展“魯科貸”業(yè)務(wù)的合作銀行。

第三條?本指引中的早期、初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)，是指根據(jù)《管理辦法》要求，設(shè)立時(shí)間不超過(guò)5年（60個(gè)月），從業(yè)人數(shù)不超過(guò)300人，上年度資產(chǎn)總額和年銷(xiāo)售收入均不超過(guò)5000萬(wàn)元的青島市入庫(kù)科技型中小企業(yè)。

第四條?本指引中的風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，是指根據(jù)《管理辦法》要求，對(duì)發(fā)放“魯科貸”產(chǎn)生不良本金損失的青島市合作銀行給予一定比例的補(bǔ)償。

第五條?本指引中的貼息，是指根據(jù)《管理辦法》要求，對(duì)按時(shí)還本付息的“魯科貸”貸款企業(yè)給予一定比例的一次性利息補(bǔ)貼。

第六條?根據(jù)《管理辦法》要求，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金由省、市級(jí)財(cái)政安排，貼息資金由省級(jí)財(cái)政安排。市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金由市科技局會(huì)同市財(cái)政局確定列支渠道。

第二章 職責(zé)分工

第七條?市科技局負(fù)責(zé)按要求遴選合作銀行，負(fù)責(zé)青島市“魯科貸”備案、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息的組織與推薦工作，配合開(kāi)展績(jī)效管理；負(fù)責(zé)市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金編制、執(zhí)行和績(jī)效管理，組織專(zhuān)家論證工作，根據(jù)省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償計(jì)劃，完成市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。

第八條?市財(cái)政局負(fù)責(zé)市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金預(yù)算安排，批復(fù)下達(dá)資金，牽頭資金預(yù)算績(jī)效管理。

第九條 人民銀行青島市分行負(fù)責(zé)督導(dǎo)合作銀行開(kāi)展“魯科貸”備案與風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申報(bào)工作；督導(dǎo)合作銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制；定期調(diào)度合作銀行“魯科貸”業(yè)務(wù)開(kāi)展情況，組織合作銀行配合開(kāi)展貸款績(jī)效管理。

第十條 青島市科技服務(wù)中心（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“市科技服務(wù)中心”）受市科技局委托，具體承擔(dān)“魯科貸”備案、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息資金的審核、報(bào)送等工作，定期向市科技局報(bào)告“魯科貸”業(yè)務(wù)開(kāi)展情況。開(kāi)展科技金融政策宣講等活動(dòng)。

第十一條 區(qū)（市）科技主管部門(mén)負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)企業(yè)“魯科貸”貸款備案、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償及貼息資金的組織申報(bào)、初審及相關(guān)核實(shí)工作。

第十二條?合作銀行自主審批、發(fā)放貸款，按規(guī)定申請(qǐng)備案，嚴(yán)格貸后管理；按規(guī)定申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金，做好不良貸款追償、風(fēng)險(xiǎn)處置和追回資金中財(cái)政部分返還工作；定期向人民銀行青島市分行、市科技局報(bào)告貸款開(kāi)展、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等情況，配合貸款企業(yè)申報(bào)貼息資金，配合開(kāi)展貸款績(jī)效管理。

第十三條?貸款企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照貸款合同約定及備案承諾的用途使用貸款資金，配合銀行開(kāi)展貸后管理及申報(bào)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金；按規(guī)定申報(bào)貸款貼息資金，配合開(kāi)展貸款績(jī)效管理。

第三章 支持對(duì)象、條件和標(biāo)準(zhǔn)

第十四條 “魯科貸”支持對(duì)象為在青島市注冊(cè)、具有獨(dú)立法人資格的科技型中小企業(yè)或經(jīng)省科技廳認(rèn)定符合貸款條件的企業(yè)。單戶(hù)企業(yè)納入風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償備案的貸款余額不超過(guò) 2000萬(wàn)元。

第十五條?風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金支持對(duì)象為青島市合作銀行，須同時(shí)符合以下條件:

1.貸款已備案并經(jīng)省科技廳公告。

2.貸款已根據(jù)《商業(yè)銀行金融資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)辦法》（中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)中國(guó)人民銀行令〔2023〕第1號(hào)）認(rèn)定不良貸款。

3.盡責(zé)開(kāi)展貸后管理，確保貸款按規(guī)定用途使用，對(duì)逾期貸款積極催收后，仍未收回的貸款。

第十六條?按照《管理辦法》要求，市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)為備案貸款不良本金的35%，對(duì)通過(guò)“科融信”平臺(tái)增信評(píng)估的早期、初創(chuàng)期科技型中小企業(yè)授信額度內(nèi)的信用貸款本金損失，市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例最高可達(dá)45%。市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例不低于同筆貸款不良本金的省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償比例，剩余損失由合作銀行承擔(dān)。

第十七條?貼息資金支持對(duì)象為本指引正式執(zhí)行后備案并按時(shí)還本付息的備案貸款企業(yè)。企業(yè)按時(shí)完成還本付息后，按規(guī)定從符合條件的貸款中任選一筆申請(qǐng)貼息。貼息標(biāo)準(zhǔn)為企業(yè)實(shí)際支付貸款利息的40%，每家企業(yè)最高貼息50萬(wàn)元，只享受一次。

第十八條?已備案貸款存在以下情形之一的，風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或貼息資金不予支持:

1.違反貸款用途約定或無(wú)法證明貸款按約定用途使用。

2.屬于《關(guān)于深入推進(jìn)財(cái)政涉企資金“綠色門(mén)檻”制度的實(shí)施意見(jiàn)》（魯財(cái)資環(huán)〔2022〕29號(hào)）中不予支持情形。

3.在貸款發(fā)放、備案、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或貼息資金申請(qǐng)環(huán)節(jié)弄虛作假。

4.已獲得省、市兩級(jí)其他部門(mén)各類(lèi)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或貼息相關(guān)政策（資金）支持。

5.存在其他不予支持的情形。

第四章 貸款備案管理

第十九條?“魯科貸”實(shí)行常態(tài)化備案管理。由合作銀行在貸款發(fā)放后3個(gè)月內(nèi)，向貸款企業(yè)所在區(qū)（市）科技主管部門(mén)提出備案申請(qǐng)。納入備案的貸款享受風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償和貼息政策支持。

第二十條?合作銀行提出貸款備案申請(qǐng)后，由區(qū)（市）科技主管部門(mén)、市科技服務(wù)中心逐級(jí)審核，符合要求的推薦至省科技廳終審。不符合要求的，注明原因逐級(jí)退回相關(guān)合作銀行修改后重新提交審核。通過(guò)終審的備案申請(qǐng)由省科技廳定期公告。

第二十一條?備案貸款利率不超過(guò)人民銀行公布的同期貸款市場(chǎng)報(bào)價(jià)利率（LPR）+100基點(diǎn)。未購(gòu)買(mǎi)“魯科擔(dān)”“魯科保”貸款融資服務(wù)。

第二十二條?備案貸款期限由合作銀行和企業(yè)約定，鼓勵(lì)銀行向企業(yè)發(fā)放3年期以上的中長(zhǎng)期貸款。

第二十三條?對(duì)已備案貸款通過(guò)無(wú)還本續(xù)貸、應(yīng)急轉(zhuǎn)貸方式續(xù)貸或按有關(guān)規(guī)定辦理延期還本付息的，可重新申請(qǐng)備案。

第五章 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償管理

第二十四條?年度風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償集中申報(bào)受理截止時(shí)間為每年 10月底。合作銀行在發(fā)現(xiàn)貸款企業(yè)有經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或貸款出現(xiàn)逾期時(shí)，及時(shí)向企業(yè)所在區(qū)（市）科技主管部門(mén)、市科技服務(wù)中心和市科技局提交風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警報(bào)告?！棒斂瀑J”發(fā)生逾期，合作銀行按國(guó)家相關(guān)規(guī)定認(rèn)定不良，對(duì)逾期貸款積極催收并窮盡措施后仍未能收回的，向市科技局提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)。合作銀行不得將已申請(qǐng)或獲得省、市兩級(jí)其他部門(mén)各類(lèi)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償相關(guān)政策（資金）支持的同一筆貸款重復(fù)向市科技局提出風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金申請(qǐng)。

第二十五條?合作銀行嚴(yán)格按照《管理辦法》和省科技廳年度工作通知要求逐級(jí)向企業(yè)所在區(qū)（市）科技主管部門(mén)、市科技服務(wù)中心和市科技局報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償申請(qǐng)材料。由市科技服務(wù)中心對(duì)合作銀行報(bào)送材料進(jìn)行形式審查。由市科技局牽頭聯(lián)合區(qū)（市）科技主管部門(mén)、市科技服務(wù)中心等相關(guān)部門(mén)，可采取實(shí)地調(diào)查與專(zhuān)家論證相結(jié)合等方式對(duì)貸款企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況及相關(guān)貸款情況進(jìn)行核實(shí)，核實(shí)情況報(bào)送省科技廳終審。

第二十六條?省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金當(dāng)年審核、次年撥付。市科技局根據(jù)《管理辦法》建立市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金聯(lián)動(dòng)機(jī)制，根據(jù)省科技廳下達(dá)的省級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償計(jì)劃完成市級(jí)風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償。合作銀行應(yīng)確保風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償資金用于對(duì)應(yīng)的不良貸款本金損失的補(bǔ)償。

第二十七條?合作銀行應(yīng)建立不良本金追償、抵押財(cái)產(chǎn)處置和不良貸款批量轉(zhuǎn)讓工作臺(tái)賬，在獲得風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償后繼續(xù)履行追償責(zé)任，在不良本金收回之日起60日內(nèi)，將收回的資金扣除訴訟或交易等相關(guān)合理費(fèi)用后按照原比例、原渠道退還省市財(cái)政。市科技局會(huì)同人民銀行青島市分行每年對(duì)合作銀行追償和處置情況進(jìn)行調(diào)度，匯總后報(bào)省科技廳。

第六章 貸款貼息管理

第二十八條?年度貼息集中申報(bào)受理截止時(shí)間為每年10月底。貸款企業(yè)按時(shí)還本付息后，按規(guī)定向所在區(qū)（市）科技主管部門(mén)提交貼息資金申請(qǐng)。合作銀行應(yīng)及時(shí)對(duì)完成還本付息的貸款進(jìn)行結(jié)清確認(rèn)。

第二十九條?貸款企業(yè)向所在區(qū)（市）科技主管部門(mén)提交貼息資金申請(qǐng)并經(jīng)合作銀行結(jié)清確認(rèn)后，由相關(guān)區(qū)（市）科技主管部門(mén)、市科技服務(wù)中心逐級(jí)審核，符合要求的推薦至省科技廳終審。不符合要求的，注明原因逐級(jí)退回相關(guān)貸款企業(yè)修改后重新提交審核。通過(guò)終審的貼息資金申請(qǐng)由省科技廳公示。

第三十條?貼息資金由省級(jí)財(cái)政安排，當(dāng)年審核、次年撥付，由省科技廳直接撥付至相關(guān)企業(yè)。

第七章 績(jī)效評(píng)價(jià)與監(jiān)督管理

第三十一條?市科技局按要求組織第三方對(duì)合作銀行“魯科貸”工作開(kāi)展情況進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，根據(jù)評(píng)估結(jié)果決定是否繼續(xù)合作。

第三十二條?對(duì)弄虛作假套取風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或貼息資金、追償后不如實(shí)報(bào)告和及時(shí)返還、同一筆貸款重復(fù)申報(bào)并獲得省、市兩級(jí)其他部門(mén)各類(lèi)財(cái)政風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或貼息資金的，一經(jīng)查實(shí)，收回有關(guān)資金本息，取消申報(bào)資格，合作銀行涉及上述情形的終止合作，企業(yè)涉及上述情形的納入科研誠(chéng)信異常名錄。對(duì)發(fā)現(xiàn)的違規(guī)違紀(jì)違法問(wèn)題，按照《中華人民共和國(guó)預(yù)算法》及其實(shí)施條例、《中華人民共和國(guó)監(jiān)察法》《財(cái)政違法行為處罰處分條例》等國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行處理。對(duì)涉嫌違法犯罪的，依法移送有關(guān)機(jī)關(guān)處理。

第三十三條?支持合作銀行將服務(wù)科技型企業(yè)情況納入所屬單位及領(lǐng)導(dǎo)班子績(jī)效評(píng)價(jià)，在認(rèn)定不良貸款責(zé)任或績(jī)效評(píng)價(jià)時(shí)，扣除省、市級(jí)財(cái)政已補(bǔ)償?shù)谋窘饟p失。推動(dòng)銀行建立服務(wù)科技型企業(yè)貸款盡職免責(zé)機(jī)制，適度提高早期、初創(chuàng)期科技型企業(yè)貸款不良容忍度，對(duì)盡職無(wú)過(guò)的，依法依規(guī)免除責(zé)任。

第八章 附 ?則

第三十四條?本指引由市科技局、市財(cái)政局、人民銀行青島市分行負(fù)責(zé)解釋。

第三十五條?本指引自印發(fā)之日起執(zhí)行，有效期至2028年12月31日。